Contrat de capitalisation : un outil puissant pour structurer et transmettre votre patrimoine

Le contrat de capitalisation est une enveloppe d'investissement à moyen/long terme, proche de l'assurance vie, qui permet d'investir sur des supports diversifiés (fonds en euros, unités de compte, immobilier, etc.). Il offre un cadre fiscal attractif pour faire fructifier votre capital dans la durée.

Les principaux atouts

• Gestion souple : versements libres ou programmés, rachats partiels possibles, arbitrages entre supports.

• Fiscalité avantageuse sur les gains en cas de rachat, surtout à long terme.

• Atout transmission : le contrat ne se dénoue pas au décès, il entre dans la succession et peut être transmis, en conservant son antériorité fiscale.

• Possibilité de donation en pleine propriété ou en nue‑propriété avec réserve d'usufruit, pour anticiper la transmission tout en conservant les revenus.

Dans quelles situations l'utiliser ?

Le contrat de capitalisation est particulièrement pertinent pour :

• Remployer un capital important (cession, héritage, prime exceptionnelle).

• Structurer une stratégie de transmission (enfants, petits‑enfants, conjoint).

• Optimiser une épargne déjà constituée dans une logique patrimoniale haut de gamme.

Séverine Flottes de Pouzols revient en détail sur ces enjeux dans une interview dédiée au contrat de capitalisation :
👉 « Pourquoi faut‑il utiliser le contrat de capitalisation ? » – à visionner ici : SMART PATRIMOINE - Pourquoi faut‑il utiliser le contrat de capitalisation ?

Vous souhaitez savoir si ce support est adapté à votre situation ? Nous vous proposons un rendez‑vous pour étudier, dans le cadre de votre stratégie globale, l'intérêt d'un contrat de capitalisation et sa mise en œuvre au sein de votre patrimoine.